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銀監(jiān)發(fā)〔2015〕2號
各銀監(jiān)局，各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)發(fā)展改革委(經(jīng)信委、經(jīng)委、工信廳、經(jīng)發(fā)局)，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司、郵儲銀行，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：
為落實(shí)國家節(jié)能低碳發(fā)展戰(zhàn)略，促進(jìn)能效信貸持續(xù)健康發(fā)展，積極支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和企業(yè)技術(shù)改造升級，提高能源利用效率，降低能源消耗，銀監(jiān)會、國家發(fā)展改革委共同制定了能效信貸指引。現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
中國銀監(jiān)會
國家發(fā)展和改革委員會
2015年1月13日
(此件發(fā)至銀監(jiān)分局和地方法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu))
能效信貸指引
第一章 總則
第一條 為促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)能效信貸持續(xù)健康發(fā)展，積極支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和企業(yè)技術(shù)改造升級，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國節(jié)約能源法》等法律法規(guī)，制定本指引。
第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展能效信貸業(yè)務(wù)，適用本指引。
重點(diǎn)用能單位、節(jié)能服務(wù)公司、第三方節(jié)能量審核機(jī)構(gòu)依據(jù)本指引開展與能效信貸有關(guān)的活動。
第三條 本指引所稱能效信貸是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為支持用能單位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信貸融資。
第四條 中國銀監(jiān)會依法對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展能效信貸業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督和管理。國家發(fā)展改革委依法負(fù)責(zé)對重點(diǎn)用能單位、節(jié)能服務(wù)公司、第三方節(jié)能量審核機(jī)構(gòu)開展的節(jié)能工作實(shí)施監(jiān)督和管理。
第二章服務(wù)領(lǐng)域及重點(diǎn)項(xiàng)目
第五條 能效信貸業(yè)務(wù)的重點(diǎn)服務(wù)領(lǐng)域包括：
(一)工業(yè)節(jié)能，主要涉及電力、煤炭、鋼鐵、有色金屬、石油石化、化工、建材、造紙、紡織、印染、食品加工、照明等重點(diǎn)行業(yè);
(二)建筑節(jié)能，主要涉及既有和新建居住建筑、國家機(jī)關(guān)辦公建筑和商業(yè)、服務(wù)業(yè)、教育、科研、文化、衛(wèi)生等其他公共建筑，建筑集中供熱、供冷系統(tǒng)節(jié)能設(shè)備及系統(tǒng)優(yōu)化，可再生能源建筑應(yīng)用等;
(三)交通運(yùn)輸節(jié)能，主要涉及鐵路運(yùn)輸、公路運(yùn)輸、水路運(yùn)輸、航空運(yùn)輸和城市交通等行業(yè);
(四)與節(jié)能項(xiàng)目、服務(wù)、技術(shù)和設(shè)備有關(guān)的其他重要領(lǐng)域。
第六條 能效項(xiàng)目是指通過優(yōu)化設(shè)計(jì)、更新用能設(shè)備和系統(tǒng)、加強(qiáng)能源回收利用等方式，以節(jié)省一次、二次能源為目的的能源節(jié)約項(xiàng)目，具備以下特征：
(一)技術(shù)類型復(fù)雜，專業(yè)性強(qiáng)：包括鍋爐(窯爐)、電機(jī)系統(tǒng)、信息處理等設(shè)備，生產(chǎn)線節(jié)能改造，熱電聯(lián)產(chǎn)，能量系統(tǒng)優(yōu)化，余熱余壓利用，建筑節(jié)能，交通運(yùn)輸節(jié)能，綠色照明等，涉及各類節(jié)能低碳專業(yè)技術(shù)，且技術(shù)創(chuàng)新較快;
(二)涉及內(nèi)容廣，參與主體多：包括節(jié)能技術(shù)有償使用、節(jié)能設(shè)備和產(chǎn)品生產(chǎn)與銷售、節(jié)能工程建設(shè)、節(jié)能運(yùn)行與管理、節(jié)能信息服務(wù)、節(jié)能金融服務(wù)等多個方面，涉及眾多市場參與者，包括用能單位、節(jié)能服務(wù)公司、節(jié)能設(shè)備和產(chǎn)品的供應(yīng)商與銷售商、工程設(shè)計(jì)單位、金融機(jī)構(gòu)等;
(三)市場潛力大，兼具經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會效益：能源稀缺性日益凸顯，價格長期呈上升趨勢，能效項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益顯著，能效提高可以有效降低能源消耗、減少二氧化碳和污染物排放，環(huán)境社會效益突出。
第七條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在有效控制風(fēng)險和商業(yè)可持續(xù)的前提下，加大對以下重點(diǎn)能效項(xiàng)目的信貸支持力度：
(一)有利于促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、企業(yè)技術(shù)改造和重要產(chǎn)品升級換代的重點(diǎn)能效項(xiàng)目;
(二)符合國家規(guī)劃的重點(diǎn)節(jié)能工程或列入國家重點(diǎn)節(jié)能低碳技術(shù)推廣目錄的能效項(xiàng)目及合同能源管理項(xiàng)目，效益突出、信用良好、能源管理體系健全的“萬家企業(yè)”中的節(jié)能技改工程等;
(三)高于現(xiàn)行國家標(biāo)準(zhǔn)的低能耗、超低能耗新建節(jié)能建筑，符合國家綠色建筑評價標(biāo)準(zhǔn)的新建二、三星級綠色建筑和綠色保障性住房項(xiàng)目，既有建筑節(jié)能改造、綠色改造項(xiàng)目、可再生能源建筑應(yīng)用項(xiàng)目、集中性供熱、供冷系統(tǒng)節(jié)能改造、節(jié)能運(yùn)行管理項(xiàng)目、獲得綠色建材二、三星級評價標(biāo)識的項(xiàng)目，符合國家能效技術(shù)規(guī)范和綠色評價標(biāo)準(zhǔn)的新建碼頭及配套節(jié)能減排設(shè)施等;
(四)符合國家綠色循環(huán)低碳交通運(yùn)輸要求的重點(diǎn)節(jié)能工程或試點(diǎn)示范項(xiàng)目，符合船舶能效技術(shù)規(guī)范和二氧化碳排放限值的新建船舶，列入低碳交通運(yùn)輸“千家企業(yè)”的節(jié)能項(xiàng)目等;
(五)符合國家半導(dǎo)體照明節(jié)能產(chǎn)業(yè)規(guī)劃的半導(dǎo)體照明產(chǎn)業(yè)化及室內(nèi)外半導(dǎo)體照明應(yīng)用項(xiàng)目等;
(六)獲得國家或地方政府有關(guān)部門資金支持的節(jié)能技術(shù)改造項(xiàng)目和重大節(jié)能技術(shù)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目;
(七)其他符合國家產(chǎn)業(yè)政策或者行業(yè)規(guī)劃的重點(diǎn)能效項(xiàng)目。
第三章信貸方式與風(fēng)險控制
第八條 能效信貸包括用能單位能效項(xiàng)目信貸和節(jié)能服務(wù)公司合同能源管理信貸兩種方式。
(一)用能單位能效項(xiàng)目信貸是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向用能單位投資的能效項(xiàng)目提供的信貸融資。用能單位是項(xiàng)目的投資人和借款人。
(二)合同能源管理信貸是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向節(jié)能服務(wù)公司實(shí)施的合同能源管理項(xiàng)目提供的信貸融資。節(jié)能服務(wù)公司是項(xiàng)目的投資人和借款人。
合同能源管理是指節(jié)能服務(wù)公司與用能單位以合同形式約定節(jié)能項(xiàng)目的節(jié)能目標(biāo)，節(jié)能服務(wù)公司為實(shí)現(xiàn)節(jié)能目標(biāo)向用能單位提供必要的服務(wù)，用能單位以節(jié)能效益支付節(jié)能服務(wù)公司的投入及其合理利潤的節(jié)能服務(wù)機(jī)制。合同能源管理包括節(jié)能效益分享型、節(jié)能量保證型、能源費(fèi)用托管型、融資租賃型和混合型等類型。
節(jié)能服務(wù)公司是指提供用能狀況診斷、能效項(xiàng)目設(shè)計(jì)、改造(施工、設(shè)備安裝、調(diào)試)、運(yùn)行管理等服務(wù)的專業(yè)化公司。
第九條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)明確納入能效信貸的相關(guān)能效項(xiàng)目、用能單位和節(jié)能服務(wù)公司的準(zhǔn)入要求：
(一)能效項(xiàng)目所屬產(chǎn)能應(yīng)符合國家區(qū)域規(guī)劃政策、產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和行業(yè)準(zhǔn)入要求;
(二)能效項(xiàng)目應(yīng)具備技術(shù)可行性和經(jīng)濟(jì)可行性。技術(shù)可行是指已有類似技術(shù)成功實(shí)施并已推廣應(yīng)用，或雖屬新技術(shù)但有充分依據(jù)可推廣應(yīng)用，或列入國家發(fā)展改革委國家重點(diǎn)節(jié)能低碳技術(shù)推廣目錄以及工業(yè)和信息化部、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、交通運(yùn)輸部等有關(guān)部門節(jié)能技術(shù)、裝備、產(chǎn)品目錄，項(xiàng)目節(jié)能減排效果可測量、可報告和可核證。經(jīng)濟(jì)可行是指在預(yù)定期限內(nèi)可通過節(jié)能效益回收投資，項(xiàng)目現(xiàn)金流具有可實(shí)現(xiàn)性、持續(xù)性和穩(wěn)定性;
(三)用能單位經(jīng)營合法合規(guī)，財(cái)務(wù)和資信情況良好，具有可持續(xù)經(jīng)營能力，還款來源依靠能效項(xiàng)目產(chǎn)生的節(jié)能收益及其他合法還款來源;
(四)合同能源管理中的用能單位除符合前項(xiàng)條件外，還需滿足歷史能耗數(shù)據(jù)較為完整或項(xiàng)目能耗基準(zhǔn)線得到用能單位與節(jié)能服務(wù)公司一致認(rèn)可，能源統(tǒng)計(jì)和管理制度健全并有效執(zhí)行，有良好的節(jié)能效益支付能力和支付意愿等條件;
(五)節(jié)能服務(wù)公司經(jīng)營合法合規(guī)，掌握核心技術(shù)，具備合同能源管理專業(yè)人才和項(xiàng)目運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，財(cái)務(wù)和經(jīng)營情況良好。
第十一條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)能效信貸盡職調(diào)查，全面了解、審查用能單位、節(jié)能服務(wù)公司、能效項(xiàng)目、節(jié)能服務(wù)合同等信息及風(fēng)險點(diǎn)，包括但不限于以下內(nèi)容：
(一)對借款人及能效項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格的合規(guī)性審核，包括所需審批(或核準(zhǔn)、備案)文件的真實(shí)性、完整性和相關(guān)程序的合法性，環(huán)境和社會風(fēng)險管理的合規(guī)性，確認(rèn)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保法規(guī);
(二)對借款人的財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況，借款人或能效項(xiàng)目所在地區(qū)節(jié)能減排的稅收優(yōu)惠和財(cái)政獎補(bǔ)相關(guān)政策的落實(shí)情況進(jìn)行調(diào)查評估;
(三)對節(jié)能服務(wù)公司享受政府優(yōu)惠政策資格、被主管部門取消備案資格或列入負(fù)面清單、節(jié)能服務(wù)公司項(xiàng)目設(shè)計(jì)、實(shí)施和運(yùn)營保障能力、技術(shù)團(tuán)隊(duì)及項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)人員數(shù)量和資質(zhì)、擁有的核心技術(shù)和專利、相關(guān)專業(yè)資質(zhì)、已成功實(shí)施的合同能源管理項(xiàng)目、獲得國家和地方財(cái)政獎勵、主要設(shè)備供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、市場占有率及售后服務(wù)等情況進(jìn)行調(diào)查評估;
(四)對合同能源管理項(xiàng)目技術(shù)、設(shè)計(jì)目標(biāo)、建設(shè)期限、投資總額、資金到位情況、經(jīng)濟(jì)效益測算、開工情況、工程進(jìn)度等項(xiàng)目情況進(jìn)行調(diào)查評估，了解未開工項(xiàng)目施工條件的具備情況，了解已建成項(xiàng)目的方案設(shè)計(jì)、合同執(zhí)行、節(jié)能效益結(jié)算等情況;
(五)調(diào)查用能單位經(jīng)營情況，包括在技術(shù)水平、產(chǎn)品質(zhì)量、市場份額等方面的發(fā)展?fàn)顩r及在行業(yè)中所處的地位、財(cái)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)管理體系、節(jié)能效益支付能力、不良信用記錄、能源統(tǒng)計(jì)和管理制度、歷史能耗記錄等;
(六)審查節(jié)能服務(wù)合同中會對借款人償債能力產(chǎn)生重大不利影響的條款，包括項(xiàng)目的操作模式、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、期限及工期延誤責(zé)任、基準(zhǔn)能耗量、節(jié)能量計(jì)算與測量、節(jié)能效益計(jì)算與分配方法、付款條件、違約及爭議處理等。審查借款人在節(jié)能服務(wù)合同項(xiàng)下的收款權(quán)利及權(quán)利轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押是否存在限制、是否存在對項(xiàng)目履約、付款等產(chǎn)生重大不利影響的條款;
(七)對于項(xiàng)目收益部分來源于碳資產(chǎn)交易或排放權(quán)交易的，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注當(dāng)?shù)亟灰灼脚_和主管部門相關(guān)政策，跟蹤資產(chǎn)交易價格，合理評估權(quán)益價值。
第十二條 能效項(xiàng)目涉及行業(yè)廣泛，技術(shù)復(fù)雜且創(chuàng)新較快，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在辦理能效信貸業(yè)務(wù)時，應(yīng)對項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險和節(jié)能效益進(jìn)行評估，形成評估意見，并在評估意見中對以下內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)分析和報告：
(一)能效項(xiàng)目所屬產(chǎn)能是否屬于國家明確限期淘汰或限產(chǎn)類型，項(xiàng)目的專項(xiàng)技術(shù)和關(guān)鍵設(shè)備是否處于示范應(yīng)用或創(chuàng)新應(yīng)用階段，尚未進(jìn)行大規(guī)模推廣;
(二)項(xiàng)目實(shí)施方是否具備專項(xiàng)技術(shù)實(shí)施能力和同類項(xiàng)目施工經(jīng)驗(yàn)，項(xiàng)目是否存在竣工風(fēng)險;
(三)預(yù)測、評估節(jié)能效益的方法是否審慎、科學(xué)、合理;
(四)用能單位及時支付節(jié)能收益的承諾是否有約束力，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性能否有效實(shí)現(xiàn)。
必要時，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可尋求合格、獨(dú)立的節(jié)能監(jiān)察機(jī)構(gòu)、節(jié)能量審核機(jī)構(gòu)等第三方機(jī)構(gòu)和相關(guān)主管部門在項(xiàng)目技術(shù)和節(jié)能量評估等方面給予指導(dǎo)和支持。
第十三條 合同能源管理信貸以借款人在節(jié)能服務(wù)合同項(xiàng)下的收款權(quán)利進(jìn)行質(zhì)押的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格、規(guī)范辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押登記手續(xù)，并加強(qiáng)對應(yīng)收賬款質(zhì)押登記的后期跟蹤與維護(hù)。
第十四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)能效信貸授信合同管理，當(dāng)觸發(fā)重大違約事件時，可通過約定相應(yīng)的救濟(jì)措施，包括追加擔(dān)保、中止或終止貸款撥付、加速貸款回收、提前行使抵質(zhì)押權(quán)等，落實(shí)風(fēng)險管理措施。其中可以約定的重大違約事件包括但不限于：節(jié)能工程施工嚴(yán)重滯后，節(jié)能技術(shù)和設(shè)備出現(xiàn)嚴(yán)重缺陷，主體設(shè)施或設(shè)備停減產(chǎn)導(dǎo)致用能負(fù)荷大幅下降，實(shí)際節(jié)能量明顯低于預(yù)測量，貸款挪用，節(jié)能收益不能及時回流指定賬戶，借款人參與民間高利借貸，未經(jīng)貸款人同意對外擔(dān)保或舉借新債，主要財(cái)務(wù)指標(biāo)嚴(yán)重惡化，貸款本息未能按時支付等。
第十五條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)能效信貸貸后管理，密切關(guān)注國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、節(jié)能減排政策變化和節(jié)能減排標(biāo)準(zhǔn)提高對授信企業(yè)和項(xiàng)目產(chǎn)生的實(shí)質(zhì)性影響，定期對信貸風(fēng)險進(jìn)行評價，并建立信貸質(zhì)量監(jiān)控和風(fēng)險預(yù)警制度。貸后管理主要包括現(xiàn)場核查和非現(xiàn)場管控：
(一)現(xiàn)場核查要求定期赴企業(yè)和項(xiàng)目現(xiàn)場，掌握借款人整體經(jīng)營情況，檢查信貸資金實(shí)際用途，項(xiàng)目建設(shè)、竣工和運(yùn)營狀況，節(jié)能減排效果。對于合同能源管理信貸，還需考察用能單位的經(jīng)營穩(wěn)定性及其對項(xiàng)目服務(wù)的評價，并現(xiàn)場審核用能單位和節(jié)能服務(wù)公司雙方共同確認(rèn)的節(jié)能量確認(rèn)表或第三方節(jié)能量審核報告(或通過財(cái)政獎勵資金推算經(jīng)政府認(rèn)可的實(shí)際節(jié)能量)，通過對比實(shí)際節(jié)能量與預(yù)測量，審核用能單位實(shí)際付款記錄，判斷合同能源管理信貸的還款來源的穩(wěn)定性和可靠性;
(二)非現(xiàn)場管控要求及時掌握國家產(chǎn)業(yè)調(diào)整及節(jié)能減排等政策最新調(diào)整情況，定期向借款人收集財(cái)務(wù)報表，評估財(cái)務(wù)狀況變化情況。對于合同能源管理信貸，應(yīng)建立管理臺賬制度，逐筆登記合同能源管理項(xiàng)目節(jié)能量、節(jié)能服務(wù)公司應(yīng)分享收益、財(cái)政獎勵資金、約定回款金額、實(shí)際分享收益和還本付息金額等，定期監(jiān)測項(xiàng)目節(jié)能效益回款的連續(xù)性和穩(wěn)定性。如發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目出現(xiàn)重大異常，節(jié)能量遠(yuǎn)低于預(yù)測量，實(shí)際節(jié)能收益低于預(yù)期收益等情況，應(yīng)按授信合同約定要求借款人增加擔(dān)保措施、提前還貸、提前行使抵質(zhì)押權(quán)等風(fēng)險管理措施，降低風(fēng)險。
第四章金融創(chuàng)新與激勵約束
第十六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在做好風(fēng)險防范的前提下加快能效信貸產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，積極提供包括銀行信貸、外國政府轉(zhuǎn)貸款、債券承銷、保理、融資租賃、引入投資基金等多種融資方式，擴(kuò)大支持面，提高服務(wù)效率。積極探索以能效信貸為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)工作，推動發(fā)行綠色金融債，擴(kuò)大能效信貸融資來源。
第十七條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極探索能效信貸擔(dān)保方式創(chuàng)新，以應(yīng)收賬款質(zhì)押、履約保函、國際金融機(jī)構(gòu)和國內(nèi)擔(dān)保公司的損失分擔(dān)(或信用擔(dān)保)、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、股權(quán)質(zhì)押等方式，有效緩解節(jié)能服務(wù)公司面臨的有效擔(dān)保不足、融資難的問題，同時確保風(fēng)險可控。
第十八條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)能效信貸能力建設(shè)，提高能效信貸的風(fēng)險識別和管理能力，積極開展能效信貸的培訓(xùn)，積累有關(guān)節(jié)能減排重點(diǎn)行業(yè)、節(jié)能環(huán)保技術(shù)專業(yè)知識，培養(yǎng)和引進(jìn)具有金融和節(jié)能環(huán)保專業(yè)技術(shù)能力的復(fù)合型、專業(yè)型人才。
第十九條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立能效信貸推廣和創(chuàng)新的激勵約束機(jī)制，配備相應(yīng)資源，提供內(nèi)部激勵政策，包括總行優(yōu)先保證能效信貸專項(xiàng)規(guī)模，實(shí)施差異化經(jīng)濟(jì)資本分配和內(nèi)部資金配套，加強(qiáng)內(nèi)部考核評價，在風(fēng)險可控的前提下，鼓勵經(jīng)營機(jī)構(gòu)加大能效信貸投放。
第二十條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將能效信貸理念貫穿于其他信貸業(yè)務(wù)之中，積極開展貸前能效篩查，主動向客戶提供與改善能效有關(guān)的增值服務(wù)。對符合信貸條件，達(dá)到先進(jìn)能效標(biāo)準(zhǔn)的固定資產(chǎn)和項(xiàng)目融資需求優(yōu)先支持;對達(dá)不到國家能效標(biāo)準(zhǔn)的固定資產(chǎn)和項(xiàng)目融資需求，不予支持。
第五章 附則
第二十一條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向提高水資源和其他自然資源利用效率、降低二氧化碳和污染物排放的項(xiàng)目或從事相關(guān)服務(wù)的公司提供信貸融資，參照本指引執(zhí)行。
第二十二條本指引由中國銀監(jiān)會、國家發(fā)展和改革委員會負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條 本指引自印發(fā)之日起施行。