國家5A級協(xié)會
全國先進社會組織
國家中小企業(yè)公共服務(wù)示范平臺
國家5A級協(xié)會
全國先進社會組織
國家中小企業(yè)公共服務(wù)示范平臺
2022年5月23日，《中小企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評價》團體標準（以下簡稱“《標準》”）經(jīng)中國中小企業(yè)協(xié)會批準正式發(fā)布。這是我國首部關(guān)于中小企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評價的團體標準，對中小企業(yè)合規(guī)管理體系的評價方法、評價流程、評價指標等提供了全面、細致的規(guī)范標準，是中小企業(yè)合規(guī)建設(shè)領(lǐng)域的一項創(chuàng)新性舉措。
應(yīng)運而生
中小企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評價標準亟需出臺
在《“十四五”促進中小企業(yè)發(fā)展規(guī)劃》的指導(dǎo)下，中小企業(yè)越來越成為國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的生力軍，成為建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟體系、推動經(jīng)濟實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的重要基礎(chǔ)。但與此同時，對于中小企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營并未有具有針對性的指導(dǎo)標準。伴隨著工信部提出的“百十萬千”工程和“一起益企”中小企業(yè)服務(wù)行動，制定《中小企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評價》團體標準，為中小企業(yè)的合規(guī)化經(jīng)營和高質(zhì)量發(fā)展賦能，正當其時。
隨著國內(nèi)外監(jiān)管環(huán)境趨嚴，我國法律法規(guī)政策體系的不斷完善，企業(yè)合規(guī)不起訴改革的持續(xù)深入，合規(guī)在我國被提到了前所未有的高度。從宏觀層面來看，我國正在呼喚專門針中小企業(yè)（尤其是“專精特新”小巨人企業(yè)）的合規(guī)管理體系評價標準的出臺。
當前，我國中小企業(yè)仍存在諸多經(jīng)營不規(guī)范、合規(guī)制度不健全的問題，合規(guī)管理體系建設(shè)亟須規(guī)范和完善。根據(jù)中小企業(yè)經(jīng)營發(fā)展實際和特點制定相關(guān)標準十分必要，《中小企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評價》團體標準應(yīng)運而生。
匯智而定
高標準打造合規(guī)評價新范本
《標準》的起草工作由中國中小企業(yè)協(xié)會企業(yè)合規(guī)專業(yè)委員會作為牽頭起草單位，中國標準化研究院和上海之合網(wǎng)絡(luò)科技有限公司共同參與。起草專家組的構(gòu)成涵蓋了司法機關(guān)、國內(nèi)知名高校、標準院專家、科研機構(gòu)、科技企業(yè)、律師事務(wù)所的專家，其中不乏ISO37301國際標準制定專家組成員，均有多年的合規(guī)理論與實踐經(jīng)驗。
《標準》的制定工作致廣大而盡精微，面向全國征集起草人、起草單位，讓更廣泛的市場主體能夠更加深入地參與到起草工作中來。來自全國30多個省（市、自治區(qū)）的1000余名起草人、30余家起草單位積極響應(yīng)，各地律師、注冊會計師、稅務(wù)師、法務(wù)、專家學者以及有關(guān)的咨詢公司、行業(yè)代表性企業(yè)、行業(yè)協(xié)會等紛紛參與起草工作，形成了數(shù)百份反饋報告，反饋建議十余萬字。起草專家組認真研究審議各方面意見，并將意見建議體現(xiàn)在標準的制定、修改過程中。在公開征集意見期間，專家組又陸續(xù)收到社會各界提出的寶貴意見。
《標準》的準備、立項、編制、審議等各環(huán)節(jié)工作均在疫情防控特殊時期開展，對制定工作提出了諸多挑戰(zhàn)。經(jīng)過不懈努力和多方協(xié)作，該團體標準制定工作高效推進。自2021年8月立項以來，起草專家組面向起草人進行多次專項分享，通過線上、線下相結(jié)合的方式在北京、上海等地共召開四次專家研討會，完成三次標準文本的重大修改。起草專家組反復(fù)溝通討論、交換意見，實地調(diào)研溫州、嘉興等地中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)，深入了解中小企業(yè)經(jīng)營發(fā)展實際。《中小企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評價》團體標準的制定過程專業(yè)嚴謹、務(wù)實高效，最大程度提高了《標準》的質(zhì)量。
因時而進
首部“團體標準”將填補國內(nèi)合規(guī)空白
目前，國內(nèi)尚沒有一個專門針對中小企業(yè)的合規(guī)管理體系有效性進行評價的標準。在起草過程中，起草專家組進行了大量的探索和調(diào)研，突破了沒有先例可循的困難，填補了國內(nèi)相關(guān)領(lǐng)域團體標準的空白。
《標準》確立了中小企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評價的總體原則和方法，制定了評價機制和評價指標，明確了合規(guī)管理體系有效性評價核心要素，為中小企業(yè)的合規(guī)管理體系提出了具有針對性的評價標準。此外，《標準》還根據(jù)中小微企業(yè)在發(fā)展過程中的實際情況，分別針對中型企業(yè)、小型企業(yè)、微型企業(yè)的合規(guī)管理體系制定了不同的評價標準。
《標準》緊密圍繞中小企業(yè)經(jīng)營發(fā)展實際和合規(guī)建設(shè)現(xiàn)狀，切實抓準中小企業(yè)合規(guī)建設(shè)的突出問題、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，科學設(shè)計評價指標，兼具探索性、實踐性、創(chuàng)新性。未來《標準》的內(nèi)容將通過評價活動，進一步促進中小企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)。
施用而活
為中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供堅實保障
《標準》已正式向社會公開發(fā)布，這意味著中小企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評價將有規(guī)可循、有據(jù)可依。
《標準》的制定始終堅持把實際應(yīng)用落實在全過程、各環(huán)節(jié)，其既適用于中小微企業(yè)自身開展合規(guī)管理體系有效性評價，也適用于國家機關(guān)、行業(yè)協(xié)會、認證機構(gòu)等相關(guān)方面對中小微企業(yè)合規(guī)管理體系有效性的評價。《標準》發(fā)布后，希望未來可以應(yīng)用于中小企業(yè)的上市合規(guī)、信貸融資、行政審批和資質(zhì)認定等實務(wù)場景。
《標準》是中小企業(yè)合規(guī)體系建設(shè)的里程碑，它提供了一套全面且完善的中小企業(yè)合規(guī)管理體系的評價方法論，既符合中小企業(yè)當前發(fā)展階段實際，同時也具備中小企業(yè)合規(guī)建設(shè)長遠發(fā)展的前瞻指導(dǎo)意義。期待《標準》的公布實施將切實促進中小企業(yè)的和規(guī)劃經(jīng)營和高質(zhì)量發(fā)展，護航中小企業(yè)規(guī)范發(fā)展，為中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供堅實保障。